|
|
|
| Семинары для бухгалтера. 2 июня 2017 г. |
|
Дата и время проведения семинара - 02.06.2017, с 10:00 до 15:30.
Регистрация с 09:30 до 10:00
Тема семинара - Сложные и актуальные вопросы исчисления НДС и налога на прибыль при подготовке отчетности за первое полугодие 2017 года. Вопросы исчисления налогов и оформления хозяйственных операций по посредническим (комиссии, агентским) договорам.
Лектор - Новикова Татьяна Александровна, ген. директор аудиторской фирмы ООО "ТЕРРАФИНАНС", доцент МГУУ Правительства Москвы, налоговый консультант, к.э.н.
Адрес - Москва, м Тульская, Холодильный пер., д.3, стр. 8.
(схема проезда)
Подробная программа семинара:
Налог на добавленную стоимость:
1. Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения с иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая статья 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП.
2. Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций.
3. Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года, новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения.
4. Отдельные вопросы исчисления НДС, основания для вычетов по авансовым платежам, перенос вычета на период не позднее трех лет и другие актуальные вопросы, разъясненные финансовыми органами в 2017 году.
5. Правила и особенности оформления счетов-фактур сторонами посреднических (комиссии, агентских) сделок.
6. Порядок отражения счетов-фактур в регистрах (книгах покупок, продаж, в журналах регистрации счетов-фактур) при осуществлении операций по договорам комиссии, агентским. Основания для принятия НДС к вычету.
Налог на прибыль организации:
1. Особенности учета отдельных видов расходов: процентов по долговым обязательствам, командировочных и разъездных расходов; резервов по сомнительным долгам с учетом изменений в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.
Признание беспроцентных займов неконтролируемыми сделками – что это дает налогоплательщикам?
Применение рыночных цен при проведении камеральных и выездных проверок, в каких случаях это правомерно в свете Определений Верховного суда РФ.
2. Требования к первичным документам при осуществлении хозяйственных операций по договорам комиссии, агентским, как условие обоснования расходов.
3. Риски в осуществлении операций по договорам посредничества.
Практика применения изменений в исчислении налога на прибыль с 2017 года:
- расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ;
- оценка квалификации работников;
- изменение классификации основных средств по амортизационным группам;
- изменения в статью 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
- изменение в формировании резерва по сомнительным долгам;
- изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;
- перенос убытков на будущее.
Ответы на вопросы слушателей.
Стоимость участия - 5890,8 руб.
В стоимость входят методические материалы, обед.
Версия для печати (pdf-файл, 592 kb)
Методические материалы к семинару (pdf-файл, 738 kb)
Записаться на ближайший семинар, Вы можете по телефону +7 (495) 721-35-86, или отправив заявку.
Посмотреть онлайн ...
|
|
|
