|
|
|
| Семинары для бухгалтера. 3 июня 2016 г. |
|
Дата и время проведения семинара - 03.06.2016, с 10:00 до 15:30.
Регистрация с 09:30 до 10:00
Тема семинара - Сложные вопросы подготовки налоговой отчетности за первое полугодие 2016 года: НДС, налог на прибыль.
Особенности учета основных средств, резервов на выплату отпусков, резерва по сомнительным долгам, командировочных, представительских расходов.
Лектор - Новикова Татьяна Александровна, ген. директор аудиторской фирмы ООО "ТЕРРАФИНАНС", доцент МГУУ Правительства Москвы, налоговый консультант, к.э.н.
Адрес - Москва, м Тульская, Холодильный пер., д.3, стр. 8.
(схема проезда)
Подробная программа семинара:
Налог на добавленную стоимость:
1. Камеральные проверки налоговых деклараций: сроки предъявления требований о даче пояснений, какие документы следует представлять по требованиям налоговых органов, какие вопросы можно оспорить в возражениях, как составить возражение по результату проверки, как обосновать позицию налогоплательщика, советы практика.
2. Все вопросы ведения раздельного учета в части операций облагаемых и необлагаемых НДС: какие операции учитывать в методике раздельного учета, что имеют право потребовать налоговые органы, разъяснения финансовых органов, арбитражная практика по вопросам раздельного учета. Особенности раздельного учета при применении ставки «0» процентов (экспорт).
3. Еще раз о восстановлении НДС: в каких случаях нужно восстановить (чрезвычайные обстоятельства, списание, ликвидация), как оформить документы при списании, в каких случаях следует начислить НДС, позиция Постановления Пленума ВАС № 33 от 30.05.2014 года по вопросам восстановления НДС, обзор конкретных ситуаций.
Налог на прибыль:
1. Практика применения поправок в Главу 25 «Налог на прибыль организаций» с 1 января 2016 года: изменение критерия стоимости амортизируемого имущества (как сблизить данную стоимость с бухгалтерским учетом); вопросы учета процентов по долговым обязательствам в доходах и расходах организации; порядок уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль в 2016 году, учет отдельных видов расходов в 2016 году (уточнение поправок в НК РФ).
2. Практика формирования стоимости объекта основного средства на основе позиции Верховного Суда РФ 2015 года. Изменение первоначальной стоимости основного средства. Формирование стоимости основного средства при привлечении заемных и кредитных средств в бухгалтерском и налоговом учете. Правила переоценки основных средств и отражения ее результатов в бухгалтерском учете. Модернизация, реконструкция, достройка, дооборудование, неотделимые улучшения, порядок их учета, учет амортизационной премии. Особенности учета и налогообложения капитальных улучшений арендованных объектов.
3. Порядок признания и учета отдельных видов доходов и расходов: отражение в учете выручки по договорам с длительным технологическим циклом (сближение бухгалтерского и налогового учета, невыполненные договоры), штрафы за нарушение договорных отношений, премии на выполнение условий договора, проценты по контролируемым задолженностям.
4. Основания для создания резервов по отпускам и сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете (Приказ Минфина № 34н; ПБУ 8/2010): исполнение требования «осмотрительности», достоверное формирование прибыли организации. Варианты методик создания резерва на оплату отпусков в бухгалтерском учете: описание в учетной политике организации. Методика создания резерва по сомнительным долгам, рекомендации Минфина РФ.
5. Особенности документального оформления и учета расчетов с подотчетными лицами при командировках: при однодневной командировке; при задержке сотрудника в командировке; при поездке в командировку на служебном транспорте; в других нестандартных ситуациях. Особенности налогообложения командировочных расходов: налог на прибыль, налог на доходы физических лиц, страховые взносы. Особенности принятия к вычету НДС по командировочным расходам и представительским расходам. Арбитражная практика по вопросам исчисления налогов в части командировочных расходов. Представительские расходы: порядок отнесения затрат на представительские расходы в целях налогообложения.
Стоимость участия - 5890,8 руб.
В стоимость входят методические материалы, обед.
Версия для печати (pdf-файл, 449 kb)
Методические материалы к семинару (pdf-файл, 874 kb)
Записаться на ближайший семинар, Вы можете по телефону (495) 721-35-86, или отправив заявку.
Посмотреть онлайн ...
|
|
|
