Указание Банка России от 30.11.2015 N 3865-У
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"
Зарегистрировано в Минюсте России 24.12.2015 N 40219.
Определен порядок осуществления учета и предоставления отчетности о проведенных валютных операциях в рамках договоров международного факторинга
Указание содержит положения, определяющие в частности:
- особенности заполнения и представления документов валютного контроля по указанным валютным операциям в уполномоченные банки;
- порядок отражения соответствующих валютных операций в ведомости банковского контроля;
- особенности закрытия паспорта сделки резидентом в случае уступки резиденту (фактору) денежного требования, вытекающего из внешнеторгового договора (контракта).
Кроме того, при осуществлении резидентом отдельных операций с паспортом сделки предусматривается проведение проверки уполномоченными банками ведомостей банковского контроля.
|
