Artiks Артикс - 1с, Консультант плюс, журналы, обслуживание
Консультант Плюс 1С: Франчайзи Электронная отчётность
Консультант Плюс

Справочные правовые системы
"Консультант Плюс"



Справочно правовые системы Консультант плюс Правовые системы
Консультант Плюс
Журналы Главная книга и Главная Книга: Конференц-Зал Журналы "Главная книга"
Новое в законодательстве - недельные обзоры документов законодательства России. Подготовлены специалистами КонсультантПлюс Новое в законодательстве
Документ недели - каждую неделю выбирается самый важный документ из вновь появившихся и подробно комментируется. Оригинал рассматриваемого документа можно бесплатно скачать Документ недели
Спецпроект - Тематические подборки документов Спецпроект
Ответы специалиста на Ваши вопросы Консультации
Для клиентов - информация для пользователей систем Консультант Для клиентов
Форма заказа на покупку или демонстрацию справочно правовых систем консультант плюс Заказ на покупку / демонстрацию
Заказ документа - форма заказа нормативных документов Заказ документа
Антивирусы - прейскурант на антивирусные программы. Антивирус Касперского, Доктор Вэб, Norton Antivirus. Описание антивирусов. Форма заказа Антивирусы
Полезные советы по работе с правовыми системами консультант Полезные советы


Контактная информация

тел: (495) 721-35-86
e-mail: написать письмо

Новое в законодательстве


Банковское дело



Банковское дело

[03.02.2004-06.02.2004]

"ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ И БАНКОВСКИХ ГРУППАХ" (утв. ЦБ РФ 16.12.2003 N 242-П) Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.01.2004 N 5489. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Установлены правила организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением указанных правил. В соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной организации, внутренний контроль осуществляют органы управления кредитной организацией, ревизионная комиссия (ревизор), главный бухгалтер (его заместители) кредитной организации, а также подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами кредитной организации. Определены система внутреннего контроля, его основные направления, порядок создания и функции службы внутреннего контроля. В приложениях к Положению приведены Рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации, Основные способы (методы) осуществления проверок службой внутреннего контроля, а также форма банковской отчетности N 639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации", представляемой в Банк России в составе годового отчета кредитной организации.

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ГОЛОВНОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ БАНКОВСКОЙ/КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ГРУППЫ КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
(утв. ЦБ РФ 05.01.2004 N 246-П) Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.01.2004 N 5494. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Установлен порядок составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности. Определен перечень сведений, представляемых участниками банковской/консолидированной группы - кредитными и некредитными организациями, в зависимости от метода, по которому учитывается их отчетность в консолидированной отчетности группы (методы полной консолидации и пропорциональной консолидации; метод эквивалентной стоимости). Установлен порядок составления головной кредитной организацией карточек консолидации по каждому участнику группы, журнала учета взаиморасчетов участников группы, журнала корректировок, проводимых головной кредитной организацией при составлении консолидированной отчетности. Указаны особенности отражения в консолидированной отчетности группы операций по продаже основных средств между участниками группы, сведений о дивидендах, начисленных, выплаченных участниками группы другим участникам группы, и дивидендах, полученных участниками группы от других участников группы. Определены порядок составления консолидированного балансового отчета и консолидированного отчета о прибылях и убытках, сведения, отражаемые в пояснительных примечаниях к консолидированной отчетности, а также особенности включения отчетных данных участников группы в отчет об открытых валютных позициях банковской/консолидированной группы и расчета значений обязательных нормативов группы.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.12.2003 N 1354-У "ОБ УПОРЯДОЧЕНИИ АКТОВ БАНКА РОССИИ" Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
В связи с изданием Положения ЦБ РФ от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" признаны утратившими силу нормативные акты Банка России, регулировавшие ранее порядок организации внутреннего контроля в кредитных организациях. В частности, утрачивают силу Положение ЦБ РФ от 28.08.1997 N 509 "Об организации внутреннего контроля в банках" (с учетом внесенных изменений и дополнений), а также Указания ЦБ РФ от 07.07.1999 N 603-У "О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях" и N 604-У "О порядке аттестации комплаенс-контролеров кредитных организаций". Кроме того, в отдельные нормативные акты Банка России внесены изменения, связанные с изданием нового Положения.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 30.12.2003 N 1366-У "О ПРОВЕДЕНИИ ЕДИНОВРЕМЕННОГО ОБСЛЕДОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ И ИХ КЛИЕНТОВ-РЕЗИДЕНТОВ (КРОМЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ) В ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ВЫПУЩЕННЫЕ НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.01.2004 N 5506. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Уполномоченные банки должны представить в территориальные учреждения Банка России не позднее 25 февраля 2004 года информацию по форме единовременного обследования 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченных банков и их клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, по состоянию на 1 января 2004 года". Определен порядок ее составления и представления.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 09.01.2004 N 1368-У "О ПЕРЕЧНЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, ВХОДЯЩИХ В ЛОМБАРДНЫЙ СПИСОК БАНКА РОССИИ"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.02.2004 N 5519. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Установлен новый Ломбардный список Банка России. Помимо ценных бумаг, которые принимались в обеспечение кредитов Банка России в соответствии с Указаниями ЦБ РФ от 17.07.2001 N 1000-У и от 18.11.2002 N 1208-У, в новый Ломбардный список также включены облигации внешних облигационных займов Российской Федерации, выпущенные в соответствии с Постановлениями Правительства РФ от 23.01.1997 N 71, от 14.03.1998 N 302, от 23.07.2000 N 478, от 29.12.2001 N 931, и облигации государственного валютного облигационного займа 1999 года, выпущенные в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 29.11.1999 N 1306.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 09.01.2004 N 1370-У "О ПРИЗНАНИИ УТРАТИВШИМИ СИЛУ ОТДЕЛЬНЫХ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 04.02.2004 N 5520. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
В связи с изданием Указания ЦБ РФ от 09.01.2004 N 1368-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России" признаны утратившими силу Указания ЦБ РФ от 18.11.2002 N 1208-У "О принятии в обеспечение кредитов Банка России облигаций федерального займа с амортизацией долга и облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, проданных Банком России из своего портфеля с обязательством обратного выкупа" и от 17.04.2003 N 1273-У, вносившее в него изменения.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488. Вступит в силу и подлежит применению при составлении и представлении кредитными организациями отчетности с 01.04.2004.
Установлены формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Банк России, применяемые кредитными организациями с 1 апреля 2004 года, а также Перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации. По сравнению с Указанием ЦБ РФ от 24.10.1997 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" количество представляемых кредитной организацией в Банк России форм отчетности уменьшается. В частности, исключаются формы N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", N 111 "Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках", N 112 "Данные о движении денежных средств", N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля", N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)", N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" и некоторые другие формы. Вместо них вводятся формы N 156 "Сведения об инвестициях кредитной организации", N 157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации", N 405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами", N 407 " Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц".

<ПИСЬМО> ЦБ РФ от 22.01.2004 N 8-Т "ОБ ОБРАЗЦАХ ФОРМ ПРИКАЗОВ И РАСПОРЯЖЕНИЙ РУКОВОДИТЕЛЯ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ"
Направлены образцы форм приказов и распоряжений руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией, в частности, формы приказов о распределении обязанностей, об изменении структуры кредитной организации и утверждении штатного расписания; распоряжений о предоставлении права подписи, о проведении ревизии материальных ценностей и инвентаризации основных средств и материальных активов.


(По материалам обзора, подготовленного "Консультант Плюс")

Заказать документ


Архив: 24.02 16.02 09.02 02.02 26.01






Copyright © 2002-18 Artiks
Телефон: +7 495 721-35-86
Дизайн -
студия "Неоновый Жук"