Артикс - логотип
Фемида
Наши телефоны. Адрес. E-mail.
Текущий прайс на программы семейства Консультант Плюс. Заявка на  демонстрацию  программ  и покупку программ.
Прайс на антивирусные программы. Заявка на приобритение антивирусов.
Прайс листы на программное обеспечение !C, Microsoft и др.
Недельные обзоры законодательства РФ (с 1999 года).
Комментарии важнейших документов (с 1999 года) специалистами Консультант Плюс.
Новости правовых систем. Информация о скидках.  Акции по правовой поддержке юридических и физических лиц. Объявления о вакансиях в нашей компании.
Напишите нам письмо !
Маленькие хитрости - настройка и оптимизация программ Консльтант Плюс.
Ссылки на страницы, где можно найти нормативные документы.
 
Rambler's Top100

ђҐ©вЁ­Ј@Mail.ru


Комментарии важнейших нормативных документов законодательства РФ.

| О фирме | КонсультантПлюс | Антивирусы | Заказ документов | Обзоры | Комментарии | Новости | E-mail | Советы | Полезные ссылки | Гостевая книга | Поиск по сайту |

О правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем

Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложена обязанность разрабатывать правила внутреннего контроля, программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ. Разработка правил внутреннего контроля должна осуществляться с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации. Такие Рекомендации утверждены распоряжением Правительства РФ от 17.07.2002 N 983-р и распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи и иные некредитные организации, которые осуществляют перевод денежных средств, а также ломбарды. Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, утверждаются руководителем организации в течение одного месяца со дня вступления в силу Рекомендаций или регистрации вновь создаваемой организации. Кроме того, назначается должностное лицо организации, ответственное за соблюдение и совершенствование правил и реализацию разработанных на их основе программ осуществления внутреннего контроля. Документальному фиксированию подлежат сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", которые включают: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции и сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, совершающего операцию; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию от имени этого лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя. Помимо этого, правилами должно предусматриваться выявление и документальное фиксирование операций со следующими признаками: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным ее учредительными документами; неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Правила должны предусматривать следующие программы осуществления внутреннего контроля: идентификация и изучение клиентов организации и иных участников операции (с этой целью предлагается использовать анкетирование, для чего определен перечень данных, подлежащих установлению и фиксированию); выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем; оценка риска совершения клиентом организации операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем; документальное фиксирование необходимой информации; обучение сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. При выявлении признаков операции, подлежащей обязательному контролю, или иной операции, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, правилами должно предусматриваться обязательное составление сотрудником организации сообщения об операции, которое незамедлительно передается ответственному лицу для рассмотрения и принятия решения о целесообразности его представления руководителю организации. Руководитель организации принимает окончательное решение о предоставлении сведений о такой операции в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу. Правила должны предусматривать обеспечение конфиденциальности фиксируемой информации о клиентах организации и совершенных ими операциях.

(По материалам аналитического обзора, подготовленного компанией КонсультантПлюс )

| О фирме | КонсультантПлюс | Антивирусы | Заказ документов | Обзоры | Комментарии | Новости | E-mail | Советы | Полезные ссылки | Гостевая книга | Поиск по сайту |

Артикс, Региональный Информационный Центр Консультант Плюс, г. Москва , ул. Нижняя Сыромятническая, д.11, телефоны : (495) 721-35-86 , fax (495) 721-35-86
Артикс © 1999-2011
Design © Korotkevich B.